Налог на недвижимость в США по штатам в 2022 году

Как пандемия повлияет на рынок недвижимости США в 2022 году?

2022 год, наверное, стал самым насыщенным и динамичным за последние несколько десятков лет в области экономики и рынка недвижимости в частности. Позитивный настрой и прогнозы на начало года сменились упадком и кризисом в середине. К концу года наблюдался резкий взлет – всего за несколько месяцев цены на жилье достигли максимальных показателей за последние 10 лет, а процент продаж увеличивался каждую неделю. Конечно, о полном восстановлении рынка недвижимости речи не идет, но низкие ипотечные ставки, государственные и местные программы поддержки и новые предпочтения потенциальных покупателей сыграли ведущую роль развития на рынке жилья и мировой экономики в целом.

Эксперты утверждают, что 2022 год станет продолжателем этих тенденций, правда без резких скачков.

  • Ипотечная ставка.

Одна из самых приятных новостей для покупателей жилья – ставка по 30-летней ипотеке в США по-прежнему останется на максимально низком уровне – около 3%. Возможно незначительное повышение до 4% к концу 2022 года. Именно это поддержит увеличивающийся спрос со стороны потенциальных покупателей на жилье на протяжении всего года.

  • Продажа домов.

Ожидается, что в 2022 году показатели продаж домов увличатся на 7% по сравнению с прошлым годом, следуя более нормальной сезонной тенденции: набирая обороты весной, находясь на пике летом и сохраняя темпы во второй половине года.

Благодаря доступности вакцины от коронавируса и возобновления покупательской способности людей, продажи жилья, особенно во второй половине этого года, увеличатся до 60%. Это связано еще и с тем, что в 2022 году строительство новых домов планируется больше, чем в любой другой год начиная с 2006.

  • Стоимость домов.

В 2022 году из-за весьма ограниченного количества объектов для продажи как готового, так и строящегося, цены на дома резко выросли минимум на 10%. В этом году повышение цен будет, но более медленными темпами из-за постепенного увеличения насыщенности рынка и удовлетворения спроса. По мнению многих экспертов цены вырастут в первой половине этого года, а затем весной и летом темпы повышения заметно снизятся.

“Во второй половине года возможен обвал цен в результате действий новой администрации Джо Байдена. Одним из первых указов, который подписал новый Президент США, было продление отсрочки по учебным кредитам. Весной заканчивается мораторий на выселение арендаторов-неплательщиков, потерявших работу из-за пандемии, которую также могут продлить. Если этого не произойдет, то начнется серия выселений и продаж залоговой недвижимости. Если все же указ о продлении будет подписан, то этот процесс отсрочится, но потом количество предложений и падение цен будет еще больше, как 2008 году. Однако, это отличная возможность для инвестиций с прогнозом на рост через 3-4 года, особенно если ставка останется на уровне 3-4% или даже будет снижаться.”

Денис Подшиваленко, к.э.н., MRICS, эксперт по оценке цифровых активов, CEO вОценке.ру

  • Миграция.

Еще в прошлом году период изоляции изменил желания и требования к собственному жилью со стороны покупателей. С учетом возможностей удаленной работы и идеальных условий кредитования люди стали присматриваться к жилью за пределами города. Это тенденция продолжит набирать обороты и в этом году. По прогнозам экспертов из крупных городов мигрирует порядка 14,5 миллионов людей. Последний раз подобные показатели были в 2004 году. Такой прогноз поможет экономике например, Баффало, Кливленда или Питтсбурга. Тем районам, которые до пандемии уходили на второй план, уступая место оживленным, деловым центрам.

Это влечет за собой и другую историю: мелкие арендодатели в крупных городах стали терять своих клиентов и стремятся продать недвижимость с хорошими скидками. В некоторых городах скидки доходят до 17%, что является еще одним приятным бонусом для покупателей. Люди по-прежнему хотят жить в Сан-Франциско или Нью-Йорке. Культура и искусство крупных городов всегда будет привлекать туристов, а период пандемии рано или поздно закончится. Поэтому инвесторы готовы вкладывать в такую недвижимость рассчитывая “отбить” свои деньги в будущем.

Также в этом году станут популярны города-спутники. Например, если раньше пользовались спросом большие южные города такие как Остин, Феникс, Майями, то сегодня они недоступны как по количеству предложений, так и по стоимости недвижимости, да и тренд на уединение имеет свое влияние. Таким образом, покупатели стали обращать внимание на такие города как Сан-Антонио, Тусон, Тампа. Именно на них ставят ставку эксперты в 2022 году, так как люди, не привязанные к месту работы, могут позволить купить себе дом большей площадью, но доступный по цене, в тихом небольшом городке.

Читайте также:
Какую работу можно получить в ДНР

Принимая во внимание те тенденции, которые вызвала пандемия в 2022 году можно сказать, что этот год будет более стабильным. Возможности и потребности покупателей будут расти по мере восстановления экономики и покупательской способности населения, а значит продавцы могут не беспокоится за спрос и цену. Если подходить к вопросу сделки с разумными и реальными ожиданиями, то 2022 год для всех должен стать прибыльным, прогнозируемым и более ожидаемым.

Дмитрий Цыплаков, CEO/Product Manager компании “Fincase”

Денис Подшиваленко, к.э.н., MRICS, эксперт по оценке цифровых активов, CEO вОценке.ру.

Налоги в США

Налоги в США — среди самых высоких в мире. Перед покупкой недвижимости в этой стране рекомендуем проконсультироваться с налоговым консультантом: только специалист сможет порекомендовать лучший способ оформления объекта и минимизировать налоговую нагрузку.

Налоги при покупке

За регистрацию недвижимости (Recording Fee) покупатель платит 0,2 – 0,5 % от стоимости объекта.

Налоги при владении

Налог на недвижимость (Property Tax) в США оплачивается в окружном суде раз в год. Ставка — в среднем около 1 % от оценочной стоимости объекта. Средняя сумма налога варьируется в зависимости от штата. Например, собственники Калифорнии платят в среднем 2 839 долл. в год, 6 579 долл. Больше всего платят владельцы недвижимости в среднем 6 579 долл. в год. Самый низкий налог в Луизиане — 243 долл.

Ставка,
%
Средняя сумма,
долл.
Аризона 0,72 1 356
Гавайи 0,26 1 324
Калифорния 0,74 2 839
1,89 6 579
1,23 3 755
Техас 1,81 2 275
Флорида 0,97 1 773

Налоги при передаче прав собственности

Продавец платит налог на прирост капитала по ставке 20 %, а также налог на передачу права собственности (Real Property Transfer Tax): 1 % от суммы сделки, если недвижимость стоит менее 500 тыс. долл. и 1,425 %, если стоимость более 500 тыс.

Ставки налогов на наследство и дарение (Estate and gift tax) зависят от степени родства и варьируются от 18 до 40 %. Эти налоги не выплачиваются, если передача прав собственности происходит между супругами — гражданами США или если имущество передается гражданину США от его иностранного супруга. Если гражданин США передает по наследству или дарит имущество своему супругу — иностранцу, то соответствующий налог платится.

Прочие налоги

Подоходный налог (Income Tax) для физических лиц взимается по ставкам от 10,0 до 39,6 %. Диапазон сумм, облагающихся налогом по той или иной ставке, зависят от размера дохода и семейного статуса налогоплательщика.

Налогооблагаемый
доход, долл.
Расчет налога
0 – 18 450 10 %
18 451 – 74 900 1 845 долл.
+ 15 % от суммы свыше 18 450 долл.
74 901 – 151 200 10 312,50 долл.
+ 25 % от суммы свыше 74 900 долл.
151 201 – 230 450 29 387,50 долл.
+ 28 % от суммы свыше 151 200 долл.
230 451 – 411 500 51 577,50 долл.
+ 33 % от суммы свыше 230 450 долл.
411 501 – 464 850 111 324 долл.
+ 35 % от суммы свыше 411 500 долл.
Более 464 850 129 966,50 долл.
+ 39,6 % от суммы свыше 464 850 долл.
Налогооблагаемый
доход, долл.
Расчет налога
0 – 9 225 10 %
9 226 – 37 450 922,50 долл.
+ 15 % от суммы свыше 9 225 долл.
37 451 – 75 600 5 146,25 долл.
+ 25 % от суммы свыше 37 450 долл.
75 601 – 115 225 14 693,75 долл.
+ 28 % от суммы свыше 75 600 долл.
115 226 – 205 750 25 788,75 долл.
+ 33 % от суммы свыше 115 225 долл.
205 751 – 232 425 55 662 долл.
+ 35 % от суммы свыше 205 750 долл.
Более 232 425 64 998,25 долл.
+ 39,6 % от суммы свыше 232 425 долл.
Налогооблагаемый
доход, долл.
Расчет налога
0 – 9 225 10 %
9 226 – 37 450 922,50 долл.
+ 15 % от суммы свыше 9 225 долл.
37 451 – 90 750 5 146,25 долл.
+ 25 % от суммы свыше 37 450 долл.
90 751 – 189 300 18 481,25 долл.
+ 28 % от суммы свыше 90 750 долл.
189 301 – 411 500 46 075,25 долл.
+ 33 % от суммы свыше 189 300 долл.
411 501 – 413 200 119 401,25 долл.
+ 35 % от суммы свыше 411 500 долл.
Более 413 200 119 996,25 долл.
+ 39,6 % от суммы свыше 413 200 долл.
Налогооблагаемый
доход, долл.
Расчет налога
0 – 13 150 10 %
13 151 – 50 200 1 315 долл.
+ 15 % от суммы свыше 13 150 долл.
50 201 – 129 600 6 872,50 долл.
+ 25 % от суммы свыше 50 200 долл.
129 601 – 209 850 26 772,50 долл.
+ 28 % от суммы свыше 129 600 долл.
209 851 – 411 500 49 192,50 долл.
+ 33 % от суммы свыше 209 850 долл.
411 501 – 439 000 115 737 долл.
+ 35 % от суммы свыше 411 500 долл.
Более 439 000 125 362 долл.
+ 39,6 % от суммы свыше 439 000 долл.

Корпоративный налог (Corporate Tax) выплачивается по ставкам от 15 до 39 %.

Налогооблагаемый доход, долл. Ставка,
%
От До
50 000 15
50 000 75 000 25
75 000 100 000 34
100 000 335 000 39
335 000 10 000 000 34
10 000 000 15 000 000 35
15 000 000 18 333 333 38
18 333 333 35

Просим обратить внимание, что выше представлена лишь базовая информация о налогах в США. Разобраться в нюансах, определить точные размеры налогов и способы их оптимизации вам помогут сертифицированные специалисты по налогообложению в США. «Транио» настоятельно рекомендует обратиться к ним перед заключением сделки.

Налоги в США

Налоговое законодательство – это набор юридических «правил», процедур, политики и штрафов за все, что связано с налоговыми вопросами. Соединенные Штаты – федеративная республика. Инвесторам, которых интересует регистрация компании в США, следует знать, что все уровни правительства, от федерального до штата и муниципалитета, имеют право взимать налоги. Служба внутренних доходов (IRS) отвечает за сбор налогов, соблюдение налоговых правил.

В январе 2022 г. были предложены значительные изменения в налоговом законодательстве Соединенных Штатов. Президент предложил повысить ставки корпоративных и индивидуальных налогов, которые были введены в действие Законом о налоговой реформе 2017 г. (Публичный закон [PL] №115-97). По его мнению корпоративное налогообложение в США должно претерпеть следующие ключевые изменения: повышение ставки корпоративного налога до 28% и ужесточение международных налоговых правил США. На момент написания статьи неясно, одобрит ли Конгресс какие-либо из этих изменений в предлагаемой или измененной форме.

Законодательство о налоговой реформе 2017 г. снизило ставки налога на бизнес в США и индивидуальные налоги, модернизировало международные налоговые правила Штатов и обеспечило наиболее значительный пересмотр американского налогового кодекса за более чем 30 лет. Ставка федерального подоходного налога (КПН) была снижена с 35% до 21%. Новая ставка КПН действует для налоговых лет, начинающихся после 31 декабря 2017 г. PL 115-97 также отменил альтернативный минимальный налог для предприятий (AMT).

Налоговая система США выстроена таким образом, что налоги с доходов лиц, не являющихся гражданами США, зависит от того, связан ли этот доход с Соединенными Штатами, а также от уровня и степени присутствия лиц, не являющихся гражданами США, в Штатах.

PL 115-97 обеспечил наиболее значительный пересмотр международных налоговых правил США за более чем 50 лет, переведя Соединенные Штаты от «всемирной» системы к «территориальной» системе со 100% освобождением от дивидендов. Кроме того, PL 115-97 отменил или изменил многие предыдущие налоговые положения, чтобы компенсировать часть затрат на налоговые реформы. Казначейство и Служба внутренних доходов издали обширные постановления в соответствии с несколькими ключевыми положениями PL 115-97.

Корпоративные налоги для компаний в США варьируются от штата к штату и обычно составляют от 1% до 12% (хотя в некоторых штатах подоходный налог не взимается). Лицам, желающим открыть компанию в США, следует знать, что наиболее распространенной налогооблагаемой базой является федеральный налогооблагаемый доход, который изменяется в соответствии с положениями штата и обычно распределяется между штатом на основе формулы пропорционального распределения.

Соединенные Штаты взимают налог со своих граждан и резидентов с их доходов во всем мире. Иностранцы-нерезиденты облагаются налогом на доход из источников в США и доход, фактически связанный с торговлей или бизнесом в США (за некоторыми исключениями). Для физических лиц максимальная ставка налога на прибыль на 2022 г. составляет 37%, за исключением долгосрочного прироста капитала и квалифицированных дивидендов. PL 115-97 снизил как индивидуальные налоговые ставки, так и количество налоговых категорий. На штатном уровне НДФЛ взимается в 42 штатах.

На федеральном уровне не существует положений о налоге с продаж или налоге на добавленную стоимость (НДС). Однако налоги для бизнеса в США с продаж и использования составляют основной источник доходов для 45 штатов и округа Колумбия. Ставки налога с продаж и использования варьируются от штата к штату и обычно составляют от 2,9% до 7,25% на уровне штата. В большинстве штатов также допускается «местный вариант», который позволяет местным юрисдикциям, таким как города и округа, взимать дополнительный процент сверх налога на уровне штата и удерживать соответствующие доходы.

Если вас интересует открытие бизнеса в США, обратите внимание, что все товары, импортируемые в Штаты, облагаются пошлинами в соответствии с их классификацией в соответствии с применимыми позициями Согласованного тарифного плана США. Классификация определяет право на участие в специальных программах и льготных ставках по соглашению о свободной торговле. Президент имеет право в соответствии с законодательством США повышать тарифы в определенных случаях (например, для решения проблем национальной безопасности).

Акцизы (включая розничные акцизы) обычно взимаются федеральным правительством и правительствами штатов на широкий спектр товаров и видов деятельности. Ставки акцизного налога так же разнообразны, как и товары и виды деятельности, с которых они взимаются. Эти налоги обычно взимаются с производителя, импортера, розничного продавца или поставщика товаров.

Многие штаты и местные органы власти облагают недвижимость различными налогами на недвижимость. В большинстве штатов также взимается налог на личную собственность предприятий.

Компании в США должны уплачивать налог на накопленную прибыль. Он равен 20% от «накопленного налогооблагаемого дохода». Как правило, накопленный налогооблагаемый доход представляет собой превышение налогооблагаемого дохода с определенными корректировками, включая вычет по обычным налогам на прибыль, над вычетом из выплаченных дивидендов и вычетом накопленной прибыли. Обратите внимание, что корпорация в США может избежать уплаты налогов, исходя из своих разумных деловых потребностей.

Прежде чем открыть компанию в Америке, примите во внимание, что гербовые сборы не применяются на федеральном уровне, за исключением федерального гербового сбора, взимаемого за передачу огнестрельного оружия в соответствии с Национальным Законом об огнестрельном оружии (NFA).

Прочие налоги в США, взимаемые на гос. уровне вместо или в дополнение к налогам на прибыль, включают налоги на франшизу и на капитал корпорации. Государственные и муниципальные налоги являются расходами, вычитаемыми для целей федерального подоходного налога.

Информация представлена в ознакомительных целях. Для получения более развернутой информации, ознакомьтесь с материалами на нашем сайте или свяжитесь напрямую со специалистами нашей компании.

Федеральные налоги в Америке

Переселяющемуся в другую страну мигранту необходимо понимать, что его ждет. Прежде всего, это касается обязанностей перед государством и обществом. Мигрант должен знать язык, соблюдать законы, своевременно выплачивать обязательные платежи в пользу госбюджета. Различные сборы составляют весомую долю доходной его части любой страны. Налоги в США представляют внушительную сумму, а за уклонение от уплаты грозит серьезно наказание. Более того, за злоупотребления в этой сфере мигрантов обычно депортируют без права на въезд. В этой статье речь пойдет о федеральных сборах, взимаемых с физических лиц.

Кто обязан платить

Налоговое законодательство США разделяет людей на резидентов и временно пребывающих в стране и получающих в ней доходы.К первой группе относятся граждане Америки. Также в нее входят резиденты, проживающие в Соединенных Штатах длительный период. Он рассчитывается по проведенному количеству дней в течение последних 3 лет. Законодательством учитывается 100% прожитых в Америке суток в текущем году, треть в прошлом и шестая часть в позапрошлом. Если в сумме наберется 183 дня, присваивается статус резидента.

Когда человек начинает жизнь в Америке только в текущем календарном году, применяется точно такая же формула. В ней будет использовано число суток, прожитых в текущем сезоне, и два нуля за прошлые. К основным категориям плательщиков применяется фиксированное и прогрессивное налогообложение.

В обязанность резидентов входит ежегодно подавать декларацию. Это должны делать даже иностранцы, однако, между США и РФ действует договор об избежании двойного налогообложения. Во вторую группу входят граждане иных государств без статуса резидента (проводят в США меньше 183 суток, по формуле). Они тоже выплачивают налоги с полученных доходов. Например, у боксера, приехавшего в страну для проведения боя и вернувшегося на родину, изымут фиксированный сбор по установленной ставке.

Виды налогов в США

Для мигрантов самыми актуальными будут федеральные сборы с физических лиц. Кроме того, налоговая система США предусматривает изъятие части доходов с компаний. Также существуют пошлины штата и округа.

Что касается основных федеральных сборов, то к ним следует отнести:

  • Income tax – это подоходный налог (учитывается не только постоянная зарплата, но и гонорары, % от вкладов и прочее);
  • >Social security tax – сбор на социальное обеспечение: пенсии и пособия незащищенным слоям населения (размер составляет 10.4% доходов, причем резидент платит только 4.2%, а остальное вносит работодатель);
  • Medicare – это сбор на обеспечение медицинской страховки пенсионеров, если они не могут оплатить ее сами (1.45% с сотрудника и 1.45% с работодателя или 2.9% с работающего на себя фрилансера);
  • Real estate tax – ежегодный сбор (от 0.14 до 1.84% стоимости недвижимого имущества);
  • Estate tax – налог на наследуемую собственность, который может составлять до 40% ее стоимости (при обложении резидента учитываются даже зарубежные активы).

Порядок изъятия и конкретные суммы зависят от штата. Значительное влияние оказывает местное законодательство.

Подоходный налог

Считается, что данный федеральный сбор формирует до 40% доходов американского бюджета. Он установлен для физических лиц, ИП и участников партнерств, если они не имеют статуса юрлица. В зависимости от штата, подоходный налог в США составляет до 35%. В отдельных регионах отменен полностью. Например, на Аляске или в Неваде. Однако эта льгота является условной, так как разница компенсируется за счет иных сборов, в частности НДС.

Основным источником подоходного обложения является зарплата. Однако в ряде штатов она данным сбором не облагается.Если учесть, что средняя зарплата в США $40000 в год, налог составляет обычно 10-20 тысяч. Однако в Соединенных Штатах действуют различные льготы и исключения:

  • устанавливается минимальный необлагаемый доход;
  • предоставляются скидки, например, родителям с детьми;
  • изымаются отдельные статьи доходов, в частности довольствие солдата, участвующего в военной операции;
  • есть скидки для пенсионеров, инвалидов;
  • за активное жертвование в благотворительные фонды;
  • предоставляются при переезде.

В американском законодательстве слишком много нюансов, поэтому мигранты, недавно переселившиеся в США, не всегда знают, на какие льготы они вправе претендовать. На этот вопрос могут ответить в налоговом органе при подаче декларации. Также целесообразно воспользоваться консультацией профильного юриста.

Что облагается налогами

При определении суммы сборов учитываются все виды доходов:

  • фиксированная зарплата;
  • гонорары по контрактам;
  • подработки, в частности, фриланс;
  • доходы со сдачи жилья в аренду;
  • проценты по вкладам;
  • суммы выигрышей;
  • наследуемое имущество;
  • иностранные активы.

Зная о том, какие налоги в США, многие пытаются переводить свои капиталы за рубеж и оплачивать сборы у себя на родине по меньшей ставке, пользуясь законами о невозможности повторного обложения.

По штатам

Ставки местных сборов обычно ниже федеральных. Более того, существует перечень безналоговых штатов, в которых доходы не облагаются дополнительно в пользу местного бюджета. В этих регионах выгодно регистрировать бизнес. В целом размер налогов штата варьируется от 0 до 13.5%, но обычно составляет в пределах 3-5%.

Торговля

Аналогом российского понятия НДС служит американский налог с продаж. Его размер не является фиксированным и зависит:

  • от штата;
  • конкретного наименования продукции;
  • распространенности товара;
  • места производства (внутри США или за рубежом).

Налог на совершаемые покупки варьируется в пределах 2-15%. Таким образом, разброс является достаточно широким. Сбор с продажи товаров могут повышать города. Например, в штате Нью-Йорк налог составляет 4%. В столице региона он уже равняется 10%.

Некоторые штаты устанавливают льготы на определенную продукцию, производимую на их территории. Это легальный способ повышения привлекательности товара в условиях конкуренции. Также налогом с торговли не облагаются покупки, заказываемые в зарубежных интернет-магазинах. Однако в этом случае предстоит уплатить таможенный сбор.

Бизнес

В США самая высокая ставка налога на прибыль. Сумма определяется в зависимости от полученных годовых доходов компании:

  • до $50 000 – 15%;
  • 75 000 – 25%;
  • 100 000 – 34%;
  • 335 000 – 39%;
  • 10 млн. – 34%;
  • 15 млн. – 35%;
  • 3 млн. – 38%;
  • выше указанной суммы – 35%.

Приведенные выше ставки актуальны для юридических лиц, ведущих деятельность в Америке. Одновременно с извлечением в казну части прибыли акционеры компании выплачивают и НДФЛ. Это один из редких примеров несправедливости налогового законодательства США, так как допускается двойное изъятие с единого дохода.

Недвижимость

Взимание налогов на землю, жилье и нежилые помещения производится штатами. Поэтому конкретный порядок и суммы могут существенно различаться из-за особенностей законодательства на местах. В целом, решающими факторами при начислении налога на недвижимость в США являются:

  • размеры и стоимость;
  • количество объектов во владении;
  • тип постройки (жилая, нежилая);
  • цель использования (получение дохода или проживание);
  • время, когда было приобретено имущество.

В налог на недвижимость входит сбор за использование земельного участка на территории штатов. Поэтому в регионах, где она не является дорогой, можно существенно сэкономить. В среднем взимающаяся сумма не превышает 2% от стоимости актива.

Налог на недвижимость в Америке: Видео

Подача декларации

Рассматриваемый документ (Tax Return) граждане обязаны направлять в налоговые органы самостоятельно. Обычно это происходит с середины февраля по март. В 2017 году крайним был срок 18 апреля. За задержку начисляется пеня 4.25% от суммы взносов. Процедуру осложняет необходимость получения разной подтверждающей документации: справок о зарплате, выписок со счетов и так далее. Некоторые бумаги оформляются в течение 2-3 недель с момента подачи заявления.

Декларацию заполняют все резиденты, которые получили доходы больше установленной минимальной суммы. Законодательство требует сообщать властям обо всех источниках. Например, декларированию подлежат пенсии, призовые и даже чаевые. В США последняя категория доходов может учитываться, так как клиенты обычно ручкой прописывают их сумму на чеке.

Граждане или мигранты, работающие на себя, обязаны декларировать средства, если за год поступления превысят $400 . Столь мизерная сумма установлена с целью пресечения бесконтрольного государством денежного оборота, что особенно характерно для фриланса. Составленная декларация проверяется американскими налоговиками. Если плательщик не учел полагаемые льготы, документ не примут.

Поэтому во всех спорных ситуациях безопаснее составить декларацию, но не подавать ее после проверки, чем проигнорировать процедуру и попасть в ряды уклонистов. Документ посылают либо в письменном виде по почте, либо в электронной форме по E-mail. Можно воспользоваться услугами посредников (например, проверенный и удобный сервис Turbo Tax).

Налоговая система для мигрантов

Американское гражданство практически не влияет на сумму федеральных сборов. Паспорт не предоставляет существенных льгот, поэтому мигранты считаются полноценными резидентами. Главное условие – прожить в США установленный срок (183 дня по формуле учета трехлетнего периода). Иностранцы платят все 5 основных видов федеральных сборов:

  • НДФЛ;
  • налог на соцобеспечение;
  • по программе Medicare;
  • на недвижимость;
  • за получение наследства.

Однако мигранты обладают правом на льготы и налоговые скидки, широко распространенные в Соединенных Штатах.

Условия для бизнес-иммиграции

Нередко люди переезжают из-за лучшей атмосферы для предпринимательства. Чтобы зарегистрировать бизнес в Америке, необходима виза. Быть гражданином страны при этом необязательно. Документы подаются в посольство. Важным этапом является собеседование, в ходе которого, в частности, проверяется уровень владения английским. Значительные льготы и выгодные условия при переезде, включающие ускоренное оформление гражданства, предоставляются инвесторам, готовым вложить в американскую экономику более миллиона долларов и открыть в США хотя бы 10 рабочих мест.

Наказание за неуплату

За налоговые преступления, связанные с предоставлением неверных сведений и совершенные физическими лицами, виновного обычно штрафуют до $25000 или сажают на срок до 12 месяцев. За уклонение от уплаты (это рассматривается как тяжкое преступление) ждет штраф до $100000 и/или тюремное наказание до 5 лет.

Дополнительно виновный оплачивает судебные издержки, которые в США могут составлять значительные суммы. Большими штрафами за аналогичные преступления облагаются корпорации. Суммы могут доходить до $500 тысяч, а также сопровождаться уголовным преследованием руководства и акционеров предприятия.

Можно ли вернуть

В Америке действует процедура Tax Refund. Если после уплаты налогов в текущем финансовом периоде у человека произошло обстоятельство, позволяющее ему получать льготы, «лишняя» сумма автоматически поступает на банковские счета резидента. В связи с этим в США развит рынок услуг юристов, специализирующихся на оптимизации налогов, то есть поиске оснований для льгот и скидок. Однако может возникнуть и обратная ситуация, когда резиденту придется доплачивать налоговикам, например, в связи с получением дополнительного бонуса.

Сравнение налоговой сферы США и России

Американская система считается более сложной и запутанной. Однако она имеет много сходств с отечествоенной:

  • налоги в России и США делятся на федеральные и региональные;
  • в обеих странах существует множество одинаковых сборов: НДФЛ, акцизы, налоги на недвижимость, наследство, прибыль и прочие;
  • между государствами действует договор о запрете на двойное налогообложение.

Среди наиболее отчетливых различий, прежде всего, стоит упомянуть о действующей в Америке прогрессивной шкале. Россия характеризуется сравнительно небольшими прямыми налогами и весьма существенными косвенными. Например, российский НДС составляет 18%. Аналогичный торговый сбор в заокеанской стране варьируется в пределах 5-9%.

Налог на недвижимость в РФ начисляется по общей формуле в зависимости от стоимости здания. В Америке при определении сбора учитывается огромное количество факторов. Такая же картина действует и в большинстве других категорий обложения, что делает систему Соединенных Штатов более справедливой. Однако в целом американцы «тратят» на налоги около 40-45% своих доходов, тогда как россияне отдают в пользу государства чуть меньше – 35-40%.

Уровни налогов штата в США – State tax levels in the United States

  • Государственный подоходный налог
  • Налог на имущество
  • Налог с продаж
  • Налог на использование
  • Налог на стоимость земли
  • Уровни государственного налога
  • v
  • т
  • е

Уровни государственных налогов указывают как на налоговое бремя, так и на услуги, которые государство может позволить себе предоставлять резидентам.

В штатах используется другая комбинация продаж , дохода , акцизов и сборов с пользователей . Некоторые взимаются напрямую с жителей, а другие – косвенно. Эта таблица включает налог на душу населения, взимаемый на уровне штата.

Эта таблица не обязательно отражает фактическое налоговое бремя, которое несут непосредственно физические или юридические лица в штате. Например, прямое налоговое бремя штата на физических лиц на Аляске намного ниже, чем указано в таблице. В штате нет прямого подоходного налога с населения и не взимается налог с продаж на уровне штата, хотя он позволяет местным органам власти собирать собственные налоги с продаж. Аляска собирает большую часть своих доходов от корпоративных налогов на нефтяной и газовой промышленности.

В этой таблице не учитываются налоги и расходы местных органов власти в пределах штатов, которые могут сильно различаться, а иногда и несоразмерно с налоговым бременем штата.

СОДЕРЖАНИЕ

  • 1 Сборы государственных налогов (2015 г.)
    • 1.1 Примечания
  • 2 налоговых сборов правительства штата (2012)
    • 2.1 Примечания
  • 3 Ставки государственного индивидуального подоходного налога и скобки
  • 4 См. Также
  • 5 ссылки
  • 6 Внешние ссылки

Сборы налогов правительства штата (2015)

Эти данные собираются Бюро переписи населения США для правительств штатов в течение 2015 финансового года. Эти статистические данные включают сбор налогов только для правительств штатов; они не включают сборы налогов от местных органов власти. % представляет собой долю от общей суммы налогов из этой категории, а не ставку налога.

Налоги с продаж
(в тысячах долларов)
Налог на прибыль
(в тысячах долларов)
Налоги на недвижимость
(в тысячах долларов)
Лицензионные сборы
(в тысячах долларов)
Прочие налоги
(в тысячах долларов)
Итого налоги
(в тысячах долларов)
численность населения На душу населения ($)
Состояние % % % % %
Алабама 4936049 50,6% 3870173 39,7% 336825 3,5% 493883 5,1% 118509 1,2% 9755439 4853875 2009,82
Аляска 255971 29,6% 227852 26,4% 127821 14,8% 146846 17,0% 105233 12,2% 863723 737709 1170,82
Аризона 8246393 58,6% 4451843 31,6% 882643 6,3% 458737 3,3% 42484 0,3% 14082100 6817565 2065,56
Арканзас 4410340 48,0% 3140706 34,2% 1088431 11,8% 384306 4,2% 166429 1,8% 9190212 2977853 3086,19
Калифорния 52347262 34,6% 86936733 57,5% 2315507 1,5% 9421978 6,2% 151163 0,1% 151172643 38993940 3876,82
Колорадо 4788704 37,4% 7048478 55,0% 0,0% 680767 5,3% 292683 2,3% 12810632 5448819 2351,08
Коннектикут 6562147 40,4% 8871756 54,7% 0,0% 452687 2,8% 345368 2,1% 16231958 3584730 4528,08
Делавэр 498557 14,2% 1540994 43,9% 0,0% 1389894 39,6% 84471 2,4% 3513916 944076 3722,07
Флорида 30336315 81,5% 2237500 6.0% 70 0,0% 2138834 5,7% 2505040 6,7% 37217759 20244914 1838,38
Грузия 7555865 38,3% 10679060 54,1% 862493 4,4% 626088 3,2% 224 0,0% 19723730 10199398 1933,81
Гавайи 4082196 62,9% 2060164 31,8% 0,0% 252431 3,9% 90772 1,4% 6485563 1425157 4550,77
Айдахо 1940708 48,8% 1695450 42,6% 0,0% 333144 8,4% 6143 0,2% 3975445 1652828 2405,24
Иллинойс 16102948 41,0% 19968083 50,8% 60959 0,2% 2730407 7,0% 420654 1,1% 39283051 12839047 3059,65
Индиана 10591278 60,9% 6136548 35,3% 8834 0,1% 656381 3,8% 6609 0,0% 17399650 6612768 2631,22
Айова 4268628 46,5% 3934855 42,8% 1772 г. 0,0% 874778 9,5% 109222 1,2% 9189255 3121997 2943,39
Канзас 3977806 50,5% 2721257 34,5% 658758 8,4% 378193 4,8% 147946 1,9% 7883960 2906721 2712,32
Кентукки 5450451 47,0% 4821411 41,6% 563435 4,9% 487834 4,2% 274852 2,4% 11597983 4424611 2621,24
Луизиана 5307657 54,6% 3236754 33,3% 56658 0,6% 386352 4,0% 731334 7,5% 9718755 4668960 2081,57
Мэн 1999051 49,2% 1702096 41,9% 37028 0,9% 268026 6,6% 57874 1,4% 4064075 1329453 3056,95
Мэриленд 8299002 41,8% 9349733 47,1% 738170 3,7% 851466 4,3% 611617 3,1% 19849988 5994983 3311,10
Массачусетс 8274172 30,6% 16719284 61,9% 5311 0,0% 1213135 4,5% 800304 3,0% 27012206 6784240 3981,61
Мичиган 13124461 48,7% 10010943 37,1% 1963036 7,3% 1563500 5,8% 295397 1,1% 26957337 9917715 2718,10
Миннесота 9953411 40,7% 11846676 48,5% 839487 3,4% 1392055 5,7% 407624 1,7% 24439253 5482435 4457,74
Миссисипи 4873512 61,6% 2317985 29,3% 25961 0,3% 606432 7,7% 82624 1,0% 7906514 2989390 2644,86
Миссури 5084211 42,5% 6281907 52,5% 30265 0,3% 547993 4,6% 11767 0,1% 11956143 6076204 1967,70
Монтана 603200 21,2% 1348517 47,4% 268057 9,4% 350769 12,3% 272922 9,6% 2843465 1032073 2755,10
Небраска 2315830 45,5% 2584059 50,8% 119 0,0% 172391 3,4% 14360 0,3% 5086759 1893765 2686,06
Невада 6038768 80,2% 0,0% 242168 3,2% 649333 8,6% 602720 8,0% 7532989 2883758 2612,21
Нью-Гемпшир 970102 39,0% 672717 27,0% 404579 16,3% 322667 13,0% 117672 4,7% 2487737 1330111 1870,32
Нью-Джерси 12951867 41,0% 15829393 50,1% 4547 0,0% 1553255 4,9% 1228592 3,9% 31567654 8935421 3532,87
Нью-Мексико 2995689 49,8% 1631201 27,1% 108803 1,8% 272008 4,5% 1001742 16,7% 6009443 2080328 2888,70
Нью-Йорк 23969841 30,6% 48797671 62,4% 0,0% 1764149 2,3% 3711068 4,7% 78242729 19747183 3962,22
Северная Каролина 10712738 42,7% 12527873 50,0% 0,0% 1753433 7,0% 67548 0,3% 25061592 10035186 2497,37
Северная Дакота 1938816 33,8% 722658 12,6% 3505 0,1% 225540 3,9% 2849324 49,6% 5739843 756835 7584,01
Огайо 17214405 60,8% 8885559 31,4% 0,0% 2171231 7,7% 25961 0,1% 28297156 11605090 2438,34
Оклахома 4136027 44,0% 3640820 38,7% 0,0% 1055808 11,2% 574738 6,1% 9407393 3907414 2407,58
Орегон 1498647 14,2% 7930842 75,0% 20336 0,2% 987018 9,3% 138322 1,3% 10575165 4024634 2627,61
Пенсильвания 18369805 50,9% 13999109 38,8% 41859 0,1% 2222055 6,2% 1477467 4,1% 36110295 12791904 2822,90
Род-Айленд 1620523 50,7% 1391704 43,5% 2480 0,1% 120832 3,8% 61134 1,9% 3196673 1055607 3028,28
Южная Каролина 4891618 50,8% 4119129 42,8% 26394 0,3% 524285 5,4% 71605 0,7% 9633031 4894834 1968.00
Северная Дакота 1372682 82,0% 4334 0,3% 0,0% 288796 17,3% 8296 0,5% 1674108 857919 1951,36
Теннесси 9195880 72,4% 1703169 13,4% 0,0% 1502770 11,8% 295836 2,3% 12697655 6595056 1925,33
Техас 47654182 86,5% 0,0% 0,0% 3426885 6,2% 4005371 7,3% 55086438 27429639 2008,28
Юта 2766724 41,3% 3526399 52,6% 0,0% 280021 4,2% 130212 1,9% 6703356 2990632 2241,45
Вермонт 1026188 33,7% 821953 27,0% 1035611 34,0% 111527 3,7% 47873 1,6% 3043152 626088 4860,58
Вирджиния 6495087 31,6% 12721796 61,9% 32712 0,2% 829279 4,0% 458011 2,2% 20536885 8367587 2454,34
Вашингтон 16241234 78,7% 0,0% 2018393 9,8% 1396989 6,8% 987838 4,8% 20644454 7160290 2883,19
Западная Виргиния 2619323 47,1% 2121215 38,1% 6678 0,1% 138918 2,5% 679850 12,2% 5565984 1841053 3023,26
Висконсин 7647097 44,9% 8101659 47,6% 165155 1,0% 1026575 6.0% 78540 0,5% 17019026 5767891 2950,65
Вайоминг 994850 42,2% 0,0% 318569 13,5% 153768 6.5% 889136 37,7% 2356323 586555 4017,22
Общий 431255544 47,1% 387206745 42,2% 17555153 1,9% 52199149 5,7% 28271459 3,1% 916488050 320896618 2856,02

Примечания

  1. ^ Включая налоги на алкоголь, топливо и табак.
  2. ^ Включает личный и коммерческий доход.
  3. ^ Включает только налоги, взимаемые на уровне штата.
  4. ^ Включает налоги на наследство, дарение и выходное пособие.
  5. ^ По состоянию на 1 июля 2015 г.

Сборы государственных налогов (2012 г.)

Эти данные собираются Бюро переписи населения США для правительств штатов в течение 2012 финансового года. Эти статистические данные включают сбор налогов только для правительств штатов; они не включают сборы налогов от местных органов власти. % представляет собой долю от общей суммы налогов из этой категории, а не ставку налога.

Routes to finance

Предрождественское волшебство или способ сэкономить: как устроена благотворительность в США (Ноябрь 2022).

Жители Нью-Йорка платят некоторые из самых высоких налогов на недвижимость в стране, согласно данным переписи и спискам, составленным некоммерческим налоговым фондом. Тем не менее, государство действительно предлагает исключения для людей, которые используют свои дома в качестве основного места жительства, а также изъятия для пожилых людей, ветеранов и людей с ограниченными возможностями.

Оценки

Закон штата Нью-Йорк требует, чтобы все объекты в каждом муниципалитете (за исключением Нью-Йорка и Нассауского уезда) оценивались с одинаковым процентом от рыночной стоимости каждый год.

Это означает, что ваша оценка будет равна некоторому установленному проценту рыночной стоимости, определенному вашим местным отделом оценщиков, и что ваша собственность будет пересматриваться каждый год. Если вы не согласны с вашей оценкой, есть способы протестовать против этого.

Ставки налога на имущество в Нью-Йорке

Ваш счет налога на имущество будет равен вашей окончательной сумме оценки, умноженной на ставку налога на местную собственность. Ставки налога на имущество в Нью-Йорке устанавливаются местными органами власти и, следовательно, варьируются в зависимости от местоположения. В штате есть веб-сайт, на котором вы можете искать свой город и видеть налоговые ставки, суммы освобождения и другую информацию.

Устранение и освобождение от налога на имущество

Освобождение от налога на имущество уменьшает оценку стоимости вашей недвижимости, на которой основана ваша накладная. Нью-Йорк разрешает местным органам власти выделять несколько различных исключений. В Нью-Йорке есть исключения для пожилых людей, ветеранов и инвалидов.

Существует также освобождение от STAR (School Tax Relief), которое является освобождением от жилой недвижимости, которая используется в качестве основного места жительства владельца. Каждая местность решает, предлагать или не предлагать эти исключения, поэтому они могут быть недоступны повсюду в государстве.

  • Преступления с высшим гражданином: Закон штата Нью-Йорк разрешает местным органам власти и школьным округам давать квалифицированным пенсионерам до 50% снижение оценочной стоимости их жилой недвижимости. Чтобы получить квалификацию, вам должно быть не менее 65 лет и соответствовать определенным ограничениям дохода и другим требованиям. Местности также имеют возможность предоставить освобождение менее 50% пенсионерам, чьи доходы превышают лимиты дохода. Местности могут сделать это, создав систему, в которой освобождение постепенно исчезает по мере увеличения дохода.
  • Ветераны , которые покупают свою собственность, используя деньги из своих пенсий, страховые расчеты или бонусы, могут получить освобождение, которое уменьшает их оценки. Размер освобождения определяется каждой областью. Местным органам власти также разрешено предоставлять освобождение ветеранам, которые служили в военное время, или получили экспедиционную медаль. Третье освобождение допускается специально для ветеранов холодной войны.
  • Исключения для инвалидов: Законодательство штата допускает исключения для инвалидов, которые имеют документально подтвержденные доказательства своей инвалидности и отвечают определенным ограничениям на доходы и другим требованиям, определяемым каждым населенным пунктом. Основное освобождение составляет 50% от стоимости имущества. Местности также могут предлагать льготы менее 50% для людей, чей доход превышает установленные лимиты.
  • ЗВЕЗДА Освобождение: Жители Нью-Йорка, которые владеют и живут в своем доме, двух или трех семьях, квартирах, кооперативных квартирах, домах или домах фермерских хозяйств, имеют право на освобождение STAR от их основного места жительства. Освобождение от основной звезды составляет 30 000 долларов США от полной стоимости дома только для школьных налогов. Существуют также расширенные льготы STAR для пожилых граждан, которые сталкиваются с ограничениями по доходам.

Базовое руководство по корпоративным подоходным налогам и формам 1120

В этой статье приводится общая схема информацию, требуемую по форме 1120 – US Corporation Возврат подоходного налога, включая расписания.

Лучшие и наихудшие государства по налогам на недвижимость

Не существует государства, не имеющего налога на имущество, но налога в некоторых штатах ставки настолько низки, что это следующая лучшая вещь. Вот список государственных налогов на имущество штата.

Включить в Нью-Джерси – шаги по включению в Нью-Джерси

Как включить в Нью-Джерси, в том числе информация, необходимая для подачи Заявлений о регистрации в штате Нью-Джерси.

Бельгия

Работа в Бельгии для русских, вакансии 2022 без посредников и без комиссий – прямой работодатель, Бельгия

Помощник в Бельгию

работа за границей без посредников нужен помощник разнообразная работа с приятными коллегами .

Уборщики, работа в Бельгии

работа за границей без посредников нужны уборщицы и уборщики мытье полов чистка мебели убор.

Кладовщик в Бельгию

работа за границей без посредников Ecu Worldwide (Бельгия) NV – ведущая морская групповая компани.

Уборщица в Бельгию

вакансия от прямого работодателя в Европе нужны уборщики контракт с фиксированными условиями. п.

Уборщица, работа в Бельгии

работа за рубежом для русских, украицнев и белорусов без специальной подготовки нужны уборщики .

Медсестры (дневные и ночные), работа в Бельгии

для организации, мониторинга и оказания помощи жильцам домов престарелых CPAS города Брюсселя, мы .

Текстильный оператор в Бельгию

вакансия текстильщика за границей хотите присоединиться к известной международной группе с настоя.

Врачи общей практики в Бельгию

для своих домов престарелых CPAS города Брюсселя ищет врачей общей практикис независимым статусом .

Субподрядчики в Бельгию

в бельгийсую строительную фирму нужны субподрядчики официальное трудоустройство легальная работа.

Каменщики, Бельгия

поьская компания-подрядчик ищет каменщиков (бригады и самостоятельных специалистов) для командиров.

Упаковка полуфабрикатов в Бельгии

требуются упаковщики полуфабрикатов на предприятие в Европе цех с температурой +6 – +10 С продук.

Автомеханик в Бельгию

вакансия в Европе нужны автомеханики в аэропорт официальное оформление ставка12 евро/час нетто .

Каменщик в Бельгю

бесплатная ваканися в Европе для русских и украицнев нужны каменщики зарплата первый месяц 10,5 .

Строители в Бельгию

работа в Европе требуются строители в Бельгию зарплата высокая предоставляется транспорт фас.

Строитель, автомеханик и водитель в Бельгию

свежая вакансия за границей для работы в Европе нужны водители категории BE, C, CE, автомеханики .

Разработчик программного обеспечения (фрилансер)

В качестве решения угроз безопасности компания Firmalyzer Enterprise разработала первую автоматизи.

Каменщики в Европу (Польша, Бельгия)

польская строительная компания ищет камнщиков для работы в Европе согласно трудовому законодатель.

Отделочник в Бельгию

литовская строительная компания набирает мастеров отделочников для работы в Бельгии трудоустройс.

Разнорабочие в Бельгию

литовская строительная компния набирает разнорабочих для работы в Бельгии трудоустраиваем официал.

Рабочие-строители в Бельгию без знания языка

на официальную работу за границей нужны русскоговорящие строители в Бельгийскую компанию по демонт.

Работа в Бельгии для русских: вакансии 2022 без посредников и без комиссий

Работать в Евросоюзе – это достаточно выгодно с финансовой точки зрения. Но Бельгия – это страна которая наиболее часто отказывает во въезде. Для осуществления трудовой деятельности в этой стране понадобится загранпаспорт и открытая рабочая виза. Виза А – работа неограниченное время и на любом месте, В – конкретный наниматель, срок до трех лет, С – дает возможность одновременной занятости в нескольких местах. Для получения въездных документов необходимо в обязательном порядке предоставить приглашение бельгийского работодателя. Виза выдается очень долгий срок, поэтому желательно согласовать с нанимателем время которое он согласен ждать.

Предлагается как временная работа для неквалифицированного персонала и студентов, так и постоянная занятость на продолжительный срок для людей имеющих опыт и образование. Востребованы рабочие строительных специальностей, сиделки, официантки, сварщики. Также требуются высококлассные специалисты: врачи, программисты, дизайнеры. Работа в Бельгии для русских и жителей стран СНГ – отличная возможность получить хорошие деньги. Наш сайт предлагает получить вакансии 2022 без посредников и без комиссий. Внимательно читайте объявления, на сайте может разместить объявление прямой работодатель и посреднические организации.

Вакансии для русских и украинцев за рубежом без комиссий

Бельгия является одной из самых стабильных стран Европейского союза. Уровень заработной платы здесь достаточно высокий, что привлекает немалое количество трудящихся из различных уголков мира. Но получить высокооплачиваемую работу иностранцам в этой стране нелегко.

Более всего в Бельгии ценятся высококвалифицированные узкопрофильные специалисты , в первую очередь, такие как бухгалтеры, IT-специалисты. врачи и инженеры. Также свою удачу могут испытать водители, механики, официанты и кассиры. Работники, не имеющие высокого уровня квалификации, могут обратить свое внимание предложения в сфере обслуживания, а также сезонную работу.

Однако надо помнить, что Бельгия относится к тем странам, которые чаще всего отказывают во въезде. Поэтому, для того, чтобы получить возможность трудоустройства, необходимо иметь загранпаспорт и открытую рабочую визу, которая оформляется после того как вас пригласил прямой работодатель.

На нашем ресурсе предлагается вашему вниманию работа в Бельгии для русских, украинцев и граждан СНГ. Мы сотрудничаем только с теми работодателями, которые хорошо зарекомендовали себя и гарантируют своим работникам официальное трудоустройство. У нас вы можете найти шаблон резюме, которое хотели бы отравить своему работодателю. Все предложения вакансий актуальны, так как мы предлагаем самые свежие вакансии 2022 без посредников и без комиссий.

Трудоустройство за рубежом может помочь в решении ваших материальных проблем, и любой желающий, затратив определенные усилия, способен справиться с такой задачей.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: